はじめの一歩は理念からー経営計画書を作成する意味ー②

■経営計画書の役割

あなたの会社には今、どんな悩みがありますか？

順調に軌道に乗っている会社であっても、
悩みが0という経営者はほとんどいないはずです。

・売上が思うように伸びない
・粗利が低く、利益が出ない
・業務が属人化していて仕組みが固まらない
・社員がすぐ辞める
・評価制度や給与体系が曖昧で不満が出る
・後継者問題が不安
……細かく挙げていくと、いくらでも出てくるのではないでしょうか。

実は、これらの課題を整理し、解決する方向性を示すのが
「経営計画書」の大きな役割です。

■経営計画書は「数字だけ」ではありません

経営計画書というと、
「売上目標を書くもの」「予算を書くもの」
そんな“数値の計画表”と思われがちです。

しかし、本当に大事なのは数字よりも先に
“会社の理念”や“求める社員像”を明確にすること。

持続的に発展する会社には、
理念を理解し、行動できる社員の存在が欠かせません。

社員教育というとスキルの習得を想像しがちですが、
本質はそこではありません。

理念を理解し、何のために働くのかをつかむこと。
これこそ社長が社員に最も伝えるべき教育です。

理念が浸透すれば、行動や判断に一貫性が生まれ、
組織としての方向性が整います。

■光成会計事務所の経営計画書の構成

当事務所の経営計画書では、数値より先に

・会社の理念
・どんな社員でいてほしいか
・そのために必要な行動や考え方

これらを冒頭に丁寧に書いています。

新入社員にとって、
「どう振る舞えばいい会社なのか」
「どんな人であれば評価されるのか」
は非常に掴みにくいものです。

何となく周囲を見て学ぼうとしても、
解釈がズレることはよくあります。

■中堅社員も、方向性を見失う

長く働く社員ほど、
いつの間にか“会社が求める姿”からズレてしまうことがあります。

・自分はこの方向で合っているのか
・間違っているのか
・会社に必要とされているのか

これがわからず悩み続ければ、
「求められていないのでは」と不安になり、
退職につながることもあります。

社長も忙しく、
全員に定期的にフィードバックを行うのは困難です。

だからこそ、
経営計画書が「正解の基準」になるのです。

■採用のミスマッチを防ぐ効果も

採用面でも、計画書がある会社とない会社では大きな違いが生まれます。

面接で
「なんとなく良さそう」「資格があるから」
という感覚で採用すると、入社後に
「思っていた人材と違った」
「会社の考え方と合わない」
となりかねません。

経営計画書に行動指針が明確に書かれていれば、
面接時に

「当社はこの行動を大事にしています。あなたはできますか？」

と、基準を持って判断できます。

これは
離職予防、採用コスト削減にも直結します。

■まずは「人物像」から書き始めてください

「年間の数値目標から書こう」とすると
過去資料を引っ張り出したり
計算したり
億劫に感じて止まってしまう社長は多いものです。

ですが、
“自社にいてほしい人物像”なら、きっとすぐに書けるはずです。

そこから計画書は始まります。

経営計画書は、
数字のための帳票ではありません。

会社を正しい方向に導き、
社員と未来を共有し、
組織の力を最大化するための“経営の土台”です。